市直有關(guān)委辦局，市直屬各集團(tuán)公司：

現(xiàn)將《赤峰市直屬國有企業(yè)投資管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)嚴(yán)格執(zhí)行。

????????????????????????????赤峰市人民政府????????????????????????????2025年4月27日

（此件公開發(fā)布）

赤峰市直屬國有企業(yè)投資管理辦法

第一章?總則

第一條?為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，促進(jìn)國有企業(yè)投資決策科學(xué)化和規(guī)范化，確保國有資產(chǎn)保值增值，做大做強(qiáng)做優(yōu)國有資本，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條赤峰市國資監(jiān)管部門依法履行出資人職責(zé)的市直屬國有獨(dú)資及全資公司、國有控股及國有實(shí)際控制公司（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的投資活動(dòng)適用本辦法。

第三條本辦法所稱投資是指企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、公司股權(quán)、有價(jià)證券或無形資產(chǎn)等資源投入市場獲取未來收益的行為，主要包括下列投資活動(dòng)：

（一）股權(quán)投資：包括受讓股權(quán)、收購兼并、合資合作、對(duì)非出資企業(yè)新增投資等，以及設(shè)立全資、控股、參股企業(yè)投資等；

（二）固定資產(chǎn)投資：包括基本建設(shè)投資、更新改造投資等；

（三）金融投資：包括證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)取?/p>

第四條市國資監(jiān)管部門依法通過以下形式對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理：

（一）組織研究國有資本投資導(dǎo)向；

（二）依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行核準(zhǔn)或備案；

（三）督促企業(yè)制定和實(shí)施年度投資計(jì)劃；

（四）指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度；

（五）組織開展投資分析活動(dòng)，對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施稽查、審計(jì)、后評(píng)價(jià)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理；

（六）其他法定職責(zé)。

第五條企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）符合國家、自治區(qū)有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和我市國有經(jīng)濟(jì)布局戰(zhàn)略性調(diào)整要求；

（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，突出主業(yè)；

（三）非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；

（四）符合投資決策程序和管理制度；

（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)；

（六）非公益性項(xiàng)目預(yù)期投資收益不低于五年期銀行貸款利率（承擔(dān)政府決策、行業(yè)部門技術(shù)改造項(xiàng)目或重大科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目除外）。

第二章投資項(xiàng)目管理權(quán)限

第六條企業(yè)在主業(yè)范圍內(nèi)進(jìn)行的投資項(xiàng)目，投資額在3000萬元以下的由企業(yè)按決策程序決定并報(bào)市國資監(jiān)管部門備案；投資額在3000萬元以上（含3000萬元）至6000萬元以下的報(bào)市國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)；投資額在6000萬元以上（含6000萬元）的報(bào)市政府批準(zhǔn)；特別重大投資事項(xiàng)由市政府報(bào)市委研究決定。

項(xiàng)目投資額一般是指項(xiàng)目出資總額，項(xiàng)目一次規(guī)劃分期投入的一并計(jì)算。

第七條企業(yè)在非主業(yè)范圍的投資項(xiàng)目或主業(yè)范圍內(nèi)有下列情況之一的投資項(xiàng)目，500萬元以下的由市國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)，500萬元（含500萬元）以上的由市政府批準(zhǔn)。

（一）境外的投資項(xiàng)目；

（二）與實(shí)際控制人為非國有經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行合資、合作的投資項(xiàng)目；

（三）資產(chǎn)負(fù)債率超過75%的市直屬國有企業(yè)進(jìn)行的投資項(xiàng)目。

第八條企業(yè)承擔(dān)政府決策的投資項(xiàng)目或根據(jù)行業(yè)管理要求進(jìn)行技術(shù)改造項(xiàng)目，依據(jù)政府決策意見或行業(yè)管理部門要求執(zhí)行，報(bào)市國資監(jiān)管部門備案。

第三章投資項(xiàng)目可行性研究論證

第九條企業(yè)投資決策應(yīng)當(dāng)經(jīng)過科學(xué)的前期可行性研究論證，規(guī)范編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。

第十條可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的工程咨詢單位、專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，按照國家投資主管部門制定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編制。

第十一條投資項(xiàng)目涉及以非貨幣資產(chǎn)出資或收購資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為出資或收購定價(jià)的參考依據(jù)。市直屬國有企業(yè)以非貨幣資產(chǎn)出資的，其作價(jià)原則上不得低于資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值；涉及收購資產(chǎn)或?qū)Ψ揭苑秦泿刨Y產(chǎn)出資的，其作價(jià)原則上不得高于資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值。

第十二條投資項(xiàng)目涉及法律問題的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立的法律中介機(jī)構(gòu)出具法律意見書，不得以企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)或自然人法律顧問的意見代替中介機(jī)構(gòu)意見。

第十三條承擔(dān)投資項(xiàng)目可行性研究論證（包括編制可行性研究報(bào)告、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估等）以及法律咨詢等前期工作的中介機(jī)構(gòu)由企業(yè)選定。

第十四條可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)組織專家評(píng)審，專家評(píng)審未通過或存在重大爭議的項(xiàng)目不得進(jìn)入決策程序。專家評(píng)審一般由企業(yè)組織，按照以下要求進(jìn)行：

（一）專家評(píng)審組原則上至少由5名以上奇數(shù)（含5人）的專業(yè)人員組成，其中，外部專家比例不得低于70%，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，主要包括但不限于行業(yè)技術(shù)、市場分析、企業(yè)管理、經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)、法律、資產(chǎn)評(píng)估、人事管理等方面的專家。

（二）參加評(píng)審的專家應(yīng)當(dāng)按照誠信、客觀的原則，對(duì)可行性研究論證涉及的本專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)容進(jìn)行審核，提出書面評(píng)審意見，評(píng)審結(jié)束后由專家評(píng)審組提出綜合評(píng)審意見。

（三）專家評(píng)審組以表決方式對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審議，原則上三分之二以上成員同意為評(píng)審?fù)ㄟ^。對(duì)影響項(xiàng)目決策的技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律、資產(chǎn)評(píng)估等關(guān)鍵性因素，相關(guān)專家提出保留意見的，應(yīng)視為評(píng)審未通過。對(duì)涉及與非國有單位進(jìn)行合資、合作或產(chǎn)股權(quán)交易的，以及投資金額3000萬元以上的投資項(xiàng)目，應(yīng)采取公開記名投票方式進(jìn)行表決，評(píng)審過程應(yīng)有市國資監(jiān)管部門和其他股東代表參加。

第四章投資項(xiàng)目批準(zhǔn)與備案

第十五條企業(yè)上報(bào)批準(zhǔn)項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)送的資料包括：

（一）申請(qǐng)文件，并附黨委會(huì)、董事會(huì)及股東會(huì)紀(jì)要等；

（二）可行性研究報(bào)告，并附專家論證結(jié)論、專家名單及其簽名復(fù)印件等；

（三）申報(bào)企業(yè)（以獨(dú)立法人企業(yè)單位）一年以內(nèi)最近一期審計(jì)報(bào)告；

（四）涉及非貨幣資產(chǎn)投資行為的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

（五）項(xiàng)目涉及收購或合資方盡職調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)、清產(chǎn)核資報(bào)告等；

（六）項(xiàng)目法律意見書；

（七）有關(guān)合作意向書及其他重要法律文本（草案）；

（八）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；

（九）審核部門要求提供的其他資料。

原則上市國資監(jiān)管部門自收齊資料之日起10個(gè)工作日內(nèi)給予批復(fù)。

第十六條對(duì)符合以下條件的投資項(xiàng)目予以批準(zhǔn)：

（一）投資范圍符合本辦法第五條規(guī)定；

（二）可行性研究論證工作全面、客觀、充分、規(guī)范，符合本辦法的有關(guān)要求；

（三）投資回報(bào)率雖低于同期市場平均水平，但根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整和企業(yè)改革與發(fā)展的需要，確有必要實(shí)施的。

第十七條企業(yè)上報(bào)備案項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)報(bào)送的資料包括：

（一）備案報(bào)告，并附黨委會(huì)、董事會(huì)及股東會(huì)紀(jì)要及相關(guān)決策文件；

（二）可行性研究報(bào)告及專家評(píng)審意見；

（三）申報(bào)企業(yè)（以獨(dú)立法人企業(yè)為單位）一年內(nèi)最近一期審計(jì)報(bào)告；

（四）涉及非貨幣資產(chǎn)投資行為的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

（五）項(xiàng)目涉及收購或合資方盡職調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)、清產(chǎn)核資報(bào)告等；

（六）項(xiàng)目法律意見書；

（七）市國資監(jiān)管部門要求提供的其他資料。

第十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在決策之日起10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市國資監(jiān)管部門備案。

市政府、國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目和行業(yè)管理部門要求的技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)自完成首次投資之日起10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市國資監(jiān)管部門備案。

市國資監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)備案資料進(jìn)行登記，并對(duì)項(xiàng)目可行性研究論證和決策程序的合規(guī)性進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)重大問題的，有權(quán)要求企業(yè)予以糾正。

第十九條對(duì)兩家以上市直屬國有企業(yè)聯(lián)合投資的項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)聯(lián)合上報(bào)。

第二十條以房地產(chǎn)開發(fā)為主業(yè)的企業(yè)，通過政府招標(biāo)、拍賣等法定公開競價(jià)方式購買房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目用地，可經(jīng)企業(yè)內(nèi)部決策程序決定參與競價(jià)，并提前15個(gè)工作日書面報(bào)市國資監(jiān)管部門知悉。

第五章投資項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)控管理

第二十一條企業(yè)應(yīng)在年初2月底之前向市國資監(jiān)管部門報(bào)送年度投資計(jì)劃。在次年1月底之前報(bào)送年度投資工作總結(jié)。

第二十二條在項(xiàng)目投資實(shí)施過程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過程管理。在項(xiàng)目實(shí)施完畢前，項(xiàng)目責(zé)任人原則上不得更換。

第二十三條企業(yè)進(jìn)行年度審計(jì)時(shí)，應(yīng)在審計(jì)報(bào)告中對(duì)投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)支出情況進(jìn)行專項(xiàng)披露和評(píng)價(jià)。在投資項(xiàng)目出現(xiàn)可能危及國有資產(chǎn)安全的重大事項(xiàng)或其他必要情況下，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市國資監(jiān)管部門報(bào)告，市國資監(jiān)管部門可聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。

第二十四條投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)以下情況的重大變化，應(yīng)重新按本辦法進(jìn)行批準(zhǔn)或備案。

（一）初步設(shè)計(jì)概算超過可研估算20%（含）以上或投資額超過原概算20%（含）以上；

（二）比原計(jì)劃滯后兩年以上實(shí)施的；

（三）投資對(duì)象股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化、導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移；

（四）投資項(xiàng)目合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益；

（五）因不可控因素造成投資風(fēng)險(xiǎn)劇增或存在較大潛在損失等重大變化。

第二十五條企業(yè)對(duì)完成投資并經(jīng)過一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度營運(yùn)的項(xiàng)目，以及建設(shè)工期延長一年以上的在建項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)組織后評(píng)價(jià)工作。對(duì)分階段實(shí)施、時(shí)間跨度較長的項(xiàng)目，可按階段進(jìn)行后評(píng)價(jià)。

項(xiàng)目后評(píng)價(jià)情況應(yīng)當(dāng)報(bào)市國資監(jiān)管部門備案。

第二十六條投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容包括：

（一）對(duì)項(xiàng)目可行性研究論證、決策、實(shí)施和運(yùn)營情況進(jìn)行全面回顧；

（二）對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)和能力、項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行分析；

（三）對(duì)項(xiàng)目存在問題提出改進(jìn)意見和責(zé)任追究建議。

第二十七條市國資監(jiān)管部門可以根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開展項(xiàng)目稽查、審計(jì)和后評(píng)價(jià)。

第六章責(zé)任追究???

第二十八條違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，企業(yè)法定代表人應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，其他國有產(chǎn)權(quán)代表和高級(jí)管理人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，視情節(jié)輕重分別給予扣減年薪、通報(bào)批評(píng)等處理措施，或通過法定程序降職、免職或解聘，涉嫌違法犯罪的依法追究刑事責(zé)任：

（一）未經(jīng)核準(zhǔn)或備案，企業(yè)越權(quán)擅自進(jìn)行實(shí)際投資，或簽訂具有法律約束力的相關(guān)合同或協(xié)議的；

（二）上報(bào)核準(zhǔn)、審批或備案時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；

（三）未履行企業(yè)內(nèi)部決策程序的；

（四）通過分拆項(xiàng)目等方式故意逃避管理的；

（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)和發(fā)表意見的；

（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)備案的；

（七）對(duì)可能危及國有資產(chǎn)安全的重大事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；

（八）有損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

第七章??盡職免責(zé)和容錯(cuò)機(jī)制

第二十九條市直屬國有企業(yè)投資基金清算時(shí)虧損額度在投資金額20%（含）以內(nèi)且虧損額不超過5000萬元，符合以下全部情形的，對(duì)投資基金的國有企業(yè)及工作人員不作負(fù)面評(píng)價(jià)。

（一）基金投資符合中央和自治區(qū)、赤峰市對(duì)財(cái)政投資基金的重點(diǎn)支持方向和要求，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、赤峰市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展需要；

（二）經(jīng)過充分論證和盡職調(diào)查評(píng)估，并按照實(shí)際情況履行投資決策程序，不存在違反相關(guān)制度和業(yè)務(wù)流程的情形；

（三）按照法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，建立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度并有效執(zhí)行；

（四）沒有為自己、他人或其他組織謀取不當(dāng)利益、中飽私囊，沒有明知故犯或與其他組織或個(gè)人惡意串通損害國家利益、公共利益和他人正當(dāng)利益；

（五）對(duì)探索創(chuàng)新、先行先試中非主觀故意造成的損失，積極履職盡責(zé)，采取合理方式主動(dòng)及時(shí)止損減損，以消除不良影響或有效阻止危害結(jié)果擴(kuò)大。

第三十條前款所稱的不作負(fù)面評(píng)價(jià)，具體包括：

（一）年度經(jīng)營業(yè)績考核、任期經(jīng)營業(yè)績考核可以在考核上不作負(fù)向評(píng)價(jià)或者經(jīng)認(rèn)定后不納入經(jīng)營業(yè)績考核范圍；

（二）提拔任用、交流輪崗、職級(jí)職稱晉升不受影響；

（三）評(píng)優(yōu)評(píng)先不受影響。

第八章附則

第三十一條各企業(yè)要參照本辦法制定本企業(yè)投資管理辦法，并分別報(bào)送相應(yīng)市國資監(jiān)管部門備案。

第三十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。《赤峰市人民政府關(guān)于印發(fā)赤峰市直屬國有企業(yè)投資管理辦法的通知》（赤政發(fā)〔2021〕73號(hào)）同時(shí)廢止。

相關(guān)解讀鏈接：《赤峰市直屬國有企業(yè)投資管理辦法》政策解讀